Отчетность за 2019 год. Новое в налогообложении. Безопасность бизнеса. Проверки контролирующими органами. Семинар 04-06 декабря 2019 в Москве

Семинар-практикум для собственников бизнеса, руководителей компаний, бухгалтеров, юристов.

Отчетность за 2019 год. Новое в налогообложении.
Безопасность бизнеса. Проверки контролирующими органами.
Налоговые риски в 2019 году: способы выявления и минимизации.
Как снизить налоги, защитить активы и повысить эффективность бизнеса.

04-06 декабря 2019 года
г. Москва, отель «Гамма-Дельта», ТГК «Измайлово»

Тематика:

04 декабря 2019 г. «Как не платить налог на страх. Проверки контролирующими органами».

Спикер: Сасов Константин Анатольевич – ведущий юрист юридической компании «Пепеляев групп» с 20-летним стажем практической и научной работы в области налогового права. Автор 6 книг и 180 статей на тему актуальных вопросов налогового права России. Лектор Палаты налоговых консультантов РФ, автор спецкурса «Борьба с уклонением уплаты налогов в РФ» в МГУ им М. В. Ломоносова.

05-06 декабря 2019 г. «Отчетность за 2019 год: НДС, налог на прибыль, налог на имущество. Новое в налогообложении. Налоговые риски в 2019 году: способы выявления и минимизации».

Спикер: Джаарбеков Станислав Маратович – эксперт по налогообложению, практикующий с 1990 года (налоговый консультант, юрист, аудитор), председатель экспертного совета ИРСОТ, руководитель интернет-проекта Taxslov. Руководил проектами, связанными с налоговым консалтингом на средних и крупных предприятиях (Торгово-промышленная плата России, Московский Метрополитен, САБ Миллер (Эфес), телеканал СТС, Телеканал ТНТ, Хелмос, Фильтр и т.п.). Автор более 100 статей и более 10 книг по налогообложению, в том числе «Методы и схемы оптимизации налогообложения», которая включена в электронную Ленинскую библиотеку.

Организатор
Образовательный Центр "Аргентум"
Автономная некоммерческая организация дополнительного профессионального образования «Институт повышения квалификации работников бюджетной сферы»
(АНО ДПО «ИПК РБС»)
+7 (495) 997-6186, (499) 948-0479, (812) 313-2027
Единый номер 8(800)550-95-36
www.ecargentum.ru, info@ecargentum.ru

ПРОГРАММА:

04 декабря 2019 года

10:00-17:00

Новые тенденции налогового администрирования: как собирают налоги по-новому.

• Предпроверочный анализ налогового органа как поиск налоговых рисков налогоплательщика.
• Что такое «налог на страх» и почему его платят.
• Как не платить незаконных налогов: советы налогового адвоката.
• Страхование налоговых рисков на стадии заключения, исполнения и завершения действия договора.
• Налоговозначимая информация в договоре: исправить или объяснить.
• Деловая цель сделки: поиск экономических и иных разумных причин.
• Доказательства реальности исполнения сделки: как обнаружить следы товара, работы, услуги.
• Осмотрительность при выборе контрагента (солидарная налоговая ответственность: судебные ориентиры и рекомендации консультантов).
• Проявление должной осмотрительности в условиях ст. 54.1 НК РФ.
• Положения ГК РФ на службе осторожных налогоплательщиков.
• Законные пределы осмотрительности налогоплательщика.

Как вести себя до, в ходе и после выездной налоговой проверки?

• Когда к Вам придут с выездной налоговой проверкой.
• Что ищут в ходе налоговой проверки: последние рекомендации ФНС и СКР.
• Как подготовиться к налоговой проверке и как себя вести в ходе её проведения.
• На что обратить внимание при назначении экспертизы.
• Значение свидетельских показаний возрастает.
• Как подготовить свидетеля к допросу, зачем свидетелю адвокат, противодействие уловкам инспекторов.
• Судебная оценка доказательств налогового органа по критериям относимости, допустимости и достоверности.
• Как избавиться от обнального прошлого.
• Предпроверочный анализ: как не попасть под выездную проверку
• Камеральная проверка: какие мероприятия имеют право проводить налоговые органы, как защитить себя от неправомерных действий налоговых инспекторов
• Выездные проверки: изучаем мероприятия налоговых органов при проверке на местах.
• Нюансы проведения полицейских проверок и методика борьбы с беспределом.

Как вас будут судить: по закону или по судебной доктрине?

• Судебные доктрины как способы борьбы с уклонением от уплаты налогов.
• Доктрина необоснованной налоговой выгоды.
• Судебная практика применения судебной доктрины ННВ к разным видам сделок (перепродажа, строительство, услуги и т.д.)
• Кризис судебной доктрины и выход из нее: поиск налогового выгодоприобретателя (бенефициара).
• Алгоритм рассмотрения налогового спора.

Методы налоговой медиации

• Поиск доказательств в пользу налогоплательщика в материалах налоговой проверки.
• Дополнительные материалы налогового контроля – время для поиска опровержений выводов акта проверки.
• Как и о чем нужно говорить с руководителем инспекции
• Что важно заявить в досудебной жалобе в вышестоящий налоговый орган
• Как работает аргумент о будущем взыскании судебных издержек
• Какой размер судебных издержек суды признают разумным
• Практика высших судов о взыскании судебных расходов налогоплательщика.

05 декабря 2019 года

10:00-17:00

Последние изменения законодательства и правоприменительной практики по НДС, налогу на прибыль и налогу на имущество, которые нужно учесть при подготовке отчетности (законы от 15.04.2019 N 63-ФЗ, от 27.11.2018 N 424-ФЗ и другие).

Налог на добавленную стоимость

Обзор изменений в НК РФ, Постановление Правительства 1137, писем Минфина и ФНС, последние судебные решения.

Инструменты налоговиков: АИС «Налог-3», АСК НДС-2. Big data и Система управления рисками «СУР АСК НДС-2».

Доля вычета НДС (в т.ч. в регионе). Значение и применение этого показателя налоговой службой.

Перенос вычета НДС на будущие периоды (п. 1.1 ст. 172 НК РФ). Как не допустить ошибок?

Как правильно указать НДС в договоре: правоприменительная практика и типичные ошибки.

Счет-фактура. Основные требования к счету-фактуре. Опасные и неопасные ошибки в счетах-фактурах. Электронный счет-фактура. УПД.

Налоговые вычеты. Основные правила налогового вычета НДС (ст. 170, 171, 172 НК РФ). Налоговые споры по контрагентам (прежде всего, по поставщикам). Важные правила подтверждения проявления должной осмотрительности и осторожности на основании ст. 54.1. НК РФ, с учетом последней судебной практики. Инструменты снижения налоговых рисков (заверение об обстоятельствах и т.д.)

Сложные вопросы вычета НДС (вычет НДС по основным средствам, вычет НДС заказчиками строительства).

НДС по полученным авансам. НДС по выставленным авансам.

Корректировочный счет-фактура. Применение корректировочного счета-фактуры при изменении стоимости или количества.

Возврат товара. Какими документами оформляется). Спорные вопросы НДС по возврату товара. Как не потерять вычет НДС при возврате товара.

Договор комиссии, агентский договор и т.п. Особый порядок перевыставления счетов-фактур. Счета-фактуры и их регистрация при покупке товаров (работ, услуг) через комиссионера. Счета-фактуры и их регистрация при продаже товаров (работ, услуг) через комиссионера. Журнал учета полученных и выставленных счетов-фактур.

Льготы по НДС (ст. 149 НК РФ).  Лица, освобожденные от НДС. Место реализации товаров, работ, услуг (ст. 147, 148 НК РФ).

Раздельный учет НДС в случае осуществления операций облагаемых и необлагаемых НДС. Учетная политика по раздельному учету. Правило 5% в раздельном учете и особенности его применения. Судебная практика по раздельному учету.

Восстановление НДС (ст. 170 НК РФ). Восстановление НДС по авансам, при передаче имущества в уставной капитал и т.д.

Налоговые агенты (ст. 161 НК РФ). Исчисление и уплата НДС при аренде госимущества, приобретения товаров (работ, услуг) у иностранных лиц. Вычет НДС налоговыми агентами.

Строительно-монтажные работы для собственного потребления (хозяйственный способ строительства). Начисление НДС. Особенности вычета НДС. Порядок выставления счета-фактуры.

Исправление ошибок в документах НДС. Дополнительные листы к книгам покупок и продаж. Исправление ошибок в журнале учета полученных и выставленных счетов-фактур.

Налог на прибыль организаций

Обзор изменений в НК РФ, писем Минфина и ФНС, последние судебные решения.

Пределы осуществления прав налогоплательщика (ст. 54.1. НК РФ).

Доходы. Классификация доходов. Доходы от реализации. Внереализационные доходы. Дата признания доходов. Документальное подтверждение доходов.

Доходы в виде штрафов и пени по хозяйственным договорам. Законные проценты.

Доходы от реализации товаров (работ, услуг). Доходы от реализации объектов недвижимого имущества.

Доходы от аренды. Документальное подтверждение доходов от аренды.

Расходы. Классификация расходов. Расходы, связанные с производством и внереализованные расходы.

Ключевые вопросы признания расходов:

• Соответствие НК РФ
• Экономическая обоснованность: как налоговики и суды применяют этот принцип
• Подтвержден ли документально
• Применение нормативов (если установлен)
• когда налоговики вправе контролировать сумму расхода?
• Порядок признания (единовременно или иными способами)
• дата признания

Расходы на оплату труда (ст. 270 НК РФ). Расходы на премии и их подтверждение. Расходы в связи с увольнением работника. Налоговые споры по расходам на премии и по выплатам в связи с увольнением работника.

Расходы на отдых сотрудников (п. 24.2. ст. 255 НК). На что обратить внимание.

Офисные расходы и их обоснование по пп. 7 п. 1 ст. 264 НК РФ (питьевая вода, растения для офиса, пункты питания, кондиционеры, обогреватели, иные расходы для обеспечения офиса)

Фитнес для сотрудников

Выплата компенсации за использование служебного автомобиля работнику по ст. 188 ТК РФ.

Транспортные расходы и их документальное подтверждение.

Командировочные расходы: суточные, транспортные расходы, проживание и питание, расходы в иностранной валюте. Документальное подтверждение командировочных расходов. Однодневные командировки.

Представительские расходы. Сложные вопросы признания представительских расходов. Применение норматива представительских расходов. Документальное оформление представительских расходов.

Прочие расходы (консультационные и информационные услуги, расходы на рекламу, представительские расходы, расходы, связанные с улучшением условий труда, спорные расходы и т.д.)

Перенос убытков на будущие периоды (ст. 283 НК РФ). Документальное подтверждение переносимых убытков. Обзор судебной практики по переносу убытков. Схема с переносом убытков в группе компаний.

Основные средства. Амортизация. Амортизационные группы. Линейный и нелинейный способы амортизации.  Применение повышенных коэффициентов амортизации 2 и 3 (ст. 259.3. НК РФ).

Учет малоценных основных средств. Временные здания и сооружения (в строительстве).

Сложные вопросы налогового учета основных средств

Амортизационная премия. Преимущества и недостатки амортизационной премии. Правило о восстановлении амортизационной премии.

Капитальные вложения в арендованное имущество. Налоговые сложности такого актива и можно ли их избежать.

Приобретение ОС бывших в употреблении (особенности определения срока полезного использования).

Ликвидация основных средств. Документальное подтверждение ликвидации. Налогообложение.

Налоговые сложности ликвидации незавершенного строительства.

Капитальные вложения и ремонт: где граница?

Нематериальные активы. Амортизация нематериальных активов. Нематериальные активы и использование объекта исключительных прав (лицензионные договоры).

Проценты по долговым обязательствам: сложные вопросы. Кому, когда и как применять нормативы, установленные ст. 269 НК РФ.

Контролируемая задолженность и выплата процентов по ней (п. п. 2-13 ст. 269 НК РФ)

Списание долгов (безнадежные и сомнительные долги). Резерв по сомнительным долгам. Трудные вопросы списания долгов.

Прямые и косвенные расходы. Значение подразделения расходов на эти две категории. Вправе ли налогоплательщик сократить перечень прямых расходов, указанный в ст. 318 НК РФ? Арбитражная практика по признанию прямых и косвенных расходов.

Налог на прибыль при наличии обособленных подразделений. Исчисление и уплата федеральной и региональной части налога (ст. 288 НК РФ).

Налог на имущество организаций

• Последние изменения и судебная практика по налогу на имущество организаций.
• Льготы по налогу на имущество организаций (ст. 381 НК).

06 декабря 2019 года

10:00-17:00

Налоговые риски в 2019 году: способы выявления и минимизации

• Налоговые риски: понятие и виды.
• Способы выявления налоговых рисков.
• Способы снижения налоговых рисков (анализ договоров, создание условий для льгот, устранение рисковых элементов и т.д.).

Налоговые риски в связи с установленными пределами осуществления прав налогоплательщика

• Статья 54.1. "Пределы осуществления прав по исчислению налоговой базы и (или) суммы налога, сбора, страховых взносов" НК РФ (Федеральный закон от 18 июля 2017 года N 163-ФЗ)
• Реальность сделок, как важное условие признания расходов и вычетов
• Деловая цель – примеры из судебной практики
• Приоритет существа над формой – правоприменительная практика
• Налоговая ответственность за контрагента
• Как снизить риски, в связи с установленными пределами осуществления прав налогоплательщика

Налоговые риски по отдельным налогам

НДС:

• Инструменты налоговиков: АСК НДС-2. Big data и Система управления рисками «СУР АСК НДС-2». АСК «Налог-3»
• Доля вычета НДС (в т.ч. в регионе). Значение и применение этого показателя налоговой службой.
• Перенос вычета НДС на будущие периоды (п. 1.1 ст. 172 НК РФ). Как не допустить ошибок?
• Как правильно указать НДС в договоре: правоприменительная практика и типичные ошибки.
• Вычет НДС (счета-фактуры, условия вычета НДС)
• Спорные ситуации по НДС

Налог на прибыль:

• Расходы по налогу на прибыль (экономическая обоснованность, документальная подверженность расходов)
• Спорные расходы (офисные расходы, премии сотрудникам, расходы на списание активов, займы и поручительства и т.д.)
• Спорные ситуации по налогу на прибыль

Налоговые риски для взаимозависимых лиц

• Взаимозависимые лица и последствия взаимозависимости лиц
• Налоговые риски признания лиц взаимозависимыми в судебном порядке
• Налоговые риски контролируемых сделок
• Риски контроля цен по неконтролируемым сделкам

Налоговые риски Схемы дробления бизнеса (УСН, ЕНВД, ПСН)

• Что считается Схемой дробления бизнеса?
• Можно ли избежать квалификации взаимоотношений, как схемы дробления бизнеса?
• Пути снижения налоговых рисков по схеме дробления бизнеса.

Варианты участия:

Стоимость участия в семинаре 1 день – 12 900 руб./чел. От 2-х человек – 10 900 руб./чел.
НДС не взимается. В стоимость входит: участие одного представителя в семинаре 1 день, обед, кофе-брейк, методические разработки, именной сертификат участника.

Стоимость участия в семинаре 2 дня – 23 900 руб./чел. От 2-х человек – 21 900 руб./чел.
НДС не взимается. В стоимость входит: участие одного представителя в семинаре 2 дня, обеды, кофе-брейки, методические разработки, именной сертификат участника.

Стоимость участия в семинаре 3 дня – 32 900 руб./чел. От 2-х человек – 29 900 руб./чел.
НДС не взимается. В стоимость входит: участие одного представителя в семинаре 3 дня, обеды, кофе-брейки, методические разработки, именной сертификат участника.

Скидка 10% при оплате до 15 октября 2019 года
Акция! Обучение каждого 4-го слушателя от одной организации – Бесплатно!

Подать заявку на участие

Мы всегда готовы ответить на ваши вопросы

+7 (495) 997-6186, (499) 795-7708, (812) 313-2027