Налоговая оптимизация в эпоху цифрового контроля: как жить без обналички и фирм-однодневок и не разориться. 25-29 мая 2022 в Сочи

Практический семинар

Налоговая оптимизация в эпоху санкционного давления и цифрового контроля: как жить без обналички и фирм-однодневок и не разориться. Как выжить малому и среднему бизнесу в агрессивных условиях 

Семинар для главных бухгалтеров, финансовых директоров и руководителей компаний, собственников бизнеса, налоговых юристов, специалистов по налоговому планированию

25-29 мая 2022 года
г. Сочи, отель «City Park Hotel Sochi» 4*
с 10:00 до 18:00

Лектор: Кузьминых Артем Евгеньевич – управляющий партнёр консалтинговой компании, консультант по налоговому планированию и построению холдинговых структур, преподаватель РАНХиГС при Президенте РФ и НИУ ВШЭ. Имеет около 12 лет опыта (с 1997 г.) практической работы по планированию налогообложения и финансовых потоков в рамках отдельных компаний и торгово-промышленных холдингов, в т.ч. 6 лет – на конкретных предприятиях и более 6 лет – в налоговом и организационно-финансовом консалтинге.

Отель «City Park Hotel Sochi» один из крупнейших отелей Черноморского побережья Краснодарского края. Расположен в центре Сочи и утопает в вековой зелени тропического парка на самом берегу моря.

2022 год станет финальным годом по внедрению тотального цифрового контроля всех налогоплательщиков России.

• запущена в эксплуатацию новая версия АСК НДС-2 «Контроль НДС», и налоговая видит всю цепочку контрагентов и все «деревья» связи…
• устанавливается автоматический обмен информацией между ФНС и банками, а значит, налоговики получат все данные о ваших личных «карточных» оборотах, электронных деньгах, крипте и т.д…
• запущена система отчетности и прослеживаемости маркированных товаров: теперь движение импортных товаров по всей цепочке, включая спецрежимников, вплоть до конечного потребителя, абсолютно прозрачно…

О чем это говорит? ФНС движется семимильным шагами к тому, что каждый вздох каждого налогоплательщика будет под пристальным контролем ФНС. Будет перекрыт кислород всем, кто пытается «старыми-проверенными» способами не платить налоги.

Как жить в этих условиях — будем разбираться на семинаре. Цель семинара — помочь компаниям, применяющим серые и чёрные схемы оптимизации налогов, уйти от них, и при этом не разориться, не уступить конкурентам, не уйти с рынка. Найти законные альтернативы таким схемам, платить налоги, но не переплачивать — вот основная идея налогового планирования без «налоговых разрывов» и чёрного нала. Нужно платить правильные налоги — то есть столько, сколько вы должны, а не столько, сколько хотят с вас взять налоговики для выполнения своих плановых заданий по сбору налогов.

Программа:

26 мая 2022 г. (четверг)
10:00-17:30    Работа семинара
11:30-12:00    Кофе-брейк
13:30-14:30    Обед

НДС, налог на прибыль, серые схемы и как от них уйти.

1. Причины, по которым бизнес может работать не легально. Чёрные, серые, белые схемы и их оттенки. Новая стратегия государства по борьбе схемами: «налоговый беспредел» в интересах бюджета. 2021 год — год борьбы с «площадками оптимизации НДС». Что в этой ситуации делать налогоплательщику на фоне кризиса? Экономить на всём, включая налоги, комиссии банков и расходы на налоговую схемотехнику!
2. «Налоговые разрывы» и «источники разрыва». Их автоматическое выявление в рамках АСК НДС-2, ПП «Контроль НДС» и ППА-Отбор. «Полуавтоматическое» выявление выгодоприобретателей по ним. Как налогоплательщики пытаются «обмануть» «Биг Дату» от ФНС («замена цепи», маскировка реального выгодоприобретателя и создание «фейковых» выгодоприобретателей, «сомнительная задолженность», использование операций, по которым не производится сравнение с данными контрагента, вычеты от заводов/комбинатов/крупнейших налогоплательщиков/импортёров…).
3. Альтернатива серым схемам, дающая тот же результат, но без «разрывов». Принципиальная невозможность экономии НДС белыми схемами и случаи, когда это все же возможно. Законные альтернативы однодневкам (только для законных целей!):

• перевод всех или части оборотов на спецрежимников при наличии покупателей (заказчиков), реализацию которым можно проводить без НДС по любой причине, их выявление, мотивация или создание;
• манипулирование добавленной стоимостью (перераспределение расходов между плательщиками и неплательщиками НДС, трансфертное ценообразование, в т.ч. разовые убыточные сделки с обоснованием цены, создание безНДСных доходов). «Биржа белого НДС»;
• «рокировка» налоговой нагрузки: вместо воровства НДС — законная оптимизация (в т.ч. отсрочка) и избежание переплат всех других налогов.

4. Низконалоговые субъекты: субъекты спецрежимов, в т.ч. из «низконалоговых» регионов, ИП на общей системе, физлица в разовых сделках, компании-нерезиденты, налогоплательщики, имеющие убытки и/или переплату НДС и др. Способы и условия переноса на них налогооблагаемой базы по налогу на прибыль. Механизм трансфертных цен. «Затратные механизмы»:

• нефиктивные услуги, работы,
• проценты по долговым обязательствам. Включение процентов в расходы в любом размере,
• страхование реальных рисков в несхемных страховых компаниях,
• платежи за использование и обслуживание объектов основных средств и нематериальных активов, в т.ч. лицензионные и франчайзинговые,
• плата за залог или поручительство, делькредере,
• штрафные санкции, возмещение ущерба, убытков и потерь,
• платежи за увеличенный срок и/или объём гарантийных обязательств.

27 мая 2022 г. (пятница)
10:00-17:30    Работа семинара
11:30-12:00    Кофе-брейк
13:30-14:30    Обед

Обналичка, банковский финмониторинг/комплаенс, зарплатные схемы

5. Обналичивание. Для чего используется:

• чёрная зарплата и доходы собственников бизнеса;
• оплата расходов, которые не хочется/не получается/сложно/не выгодно проводить официально;
• незаконная деятельность (взятки, откаты…);

6. Законные альтернативы обналичиванию (только для законных целей!):

• в каком случае выплата зарплаты на спецрежимах сохраняет актуальность. Льготы по страховым взносам: для МСП, для ИТ-компаний, с «больших зарплат», для резидентов ОЭЗ, ТОСЭР, «Сколково» и др.;
• дивиденды от компаний на спецрежимах или от компании-нерезидента. Нюансы, рекомендации. Выплата квартальных дивидендов ежемесячно частями. Выплаты из прибыли в АО, ООО, производственном кооперативе. Расчет эффективности,
• договоры с предпринимателем: возмездного оказания услуг, выполнения работ, агентский, транспортные услуги, механизм трансфертных цен, штрафные санкции, аренда, проценты, роялти и пр. Риски переквалификации в трудовые отношения. Минимизация рисков имущественной ответственности предпринимателя. Расчёт эффективности,
• дарение физлицом денег, заработанных в качестве ИП, как легальная альтернатива обналичиванию. Как получать наличные и избежать блокировки/закрытия расчётных счетов — способы получения наличных предпринимателем. Свободно используемые безналичные средства ИП — альтернатива кэшу? Проблемы, ограничения и нюансы. Рекомендации по выбору банков с учётом усилий ЦБ РФ по снижению объёма «сомнительных операций»;
• платежи от компаний-нерезидентов на корпоративные пластиковые карты иностранных банков, а также на личные российские карты: зарплата, гонорары, компенсации, дивиденды и иные легальные доходы,
• выплата процентов;
• выплата различных компенсаций;
• аренда имущества у физлиц или закупка у них ТМЦ;
• суточные.

7. Условия применения всех схем. Непритворный характер заключаемых сделок. Экономическая целесообразность расходов (деловая цель/легенда). Грамотное обоснование цен и качественное документальное оформление расходов. Неаффилированность, прямые и косвенные признаки аффилированности, её негативные последствия и когда она допустима; искусственное дробление бизнеса с целью уклонения от уплаты налогов; деловые цели, обосновывающие деление бизнеса. Самостоятельность низконалоговых субъектов, отсутствие любых признаков трудовых отношений с ИП/самозанятыми.
8. Ответы на вопросы. По желанию и возможности — индивидуальное экспресс-моделирование схем налогового планирования для компаний-участниц семинара.

Чтобы сделать программу семинара более актуальной в текущей ситуации, мы дополнили её. Мы уделим внимание актуальным решениям относительно того, как действовать в сфере налогов и защиты бизнеса в новых реалиях, тому, как бизнесу «выжать» максимум из тех (достаточно ограниченных) мер поддержки, которые были объявлены Правительством:

• новые льготы для IT-отрасли и расширение числа льготников — как грамотно воспользоваться льготами онлайн-бизнесу, а также если вы не «айтишнки», но такие подразделения есть внутри компании;
• снижение административной нагрузки на малый бизнес, «мораторий на проверки»;
• субсидии на кредиты и систему быстрых платежей;
• кредитные каникулы субъектам МСП;

Регламент:

25 мая 2022 г. (1-й день)
14:00 – 15:00             Заезд и размещение участников
13:00 - 15:00              Обед
15:00 - 19:00              Экскурсия в парк «Дендрарий»
19:00 - 20:00             Ужин

26 мая 2022 г. (2-й день)
08:00 - 09:30             Завтрак
09:30 - 10:00             Регистрация участников семинара
10:00 - 11:30             Работа семинара
11:30 – 12:00             Кофе-брейк
12:00 – 13.30              Работа семинара
13:30 - 14:30             Обед
14:30 - 17:30             Работа семинара
18:00 - 19:30              Ужин
19:30 - 21:00              Фуршет

27 мая 2022 г. (3-й день)
08:00 - 10:00             Завтрак
10:00 - 11:30             Работа семинара
11:30 – 12:00             Кофе-брейк
12:00 – 13.30              Работа семинара
13:30 - 14:30             Обед
14:30 - 17:30             Работа семинара
18:00 - 20:00              Ужин

28 мая 2022 г. (4-й день) Свободный день
08:00 - 10:00             Завтрак
12:00 - 14:00             Обед
18:00 - 20:00              Ужин

29 мая 2022 г. (5-й день)
08:00 - 12:00             Завтрак. Освобождение номеров. Отъезд участников

Варианты участия:

Стоимость обучения с размещением в 1-местном номере – 80 900 руб./чел.
НДС не взимается. В стоимость входит: размещение в 1-местном номере с 14.00 25 мая 2022 г. до 12.00 29 мая 2022 г. (4 суток), завтрак «шведский стол» (4 суток), обеды и кофе-брейки 26-27 мая, экскурсия, методические материалы, именной сертификат участника.

Стоимость обучения с размещением в 2-местном номере – 61 900 руб./чел. НДС не взимается.
В стоимость входит: размещение в 2-местном номере с 14.00 25 мая 2022 г. до 12.00 29 мая 2022 г. (4 суток), завтрак «шведский стол» (4 суток), обеды и кофе-брейки 26-27 мая, экскурсия, методические материалы, именной сертификат участника.

Стоимость обучения без размещения – 39 900 руб./чел. От 2-х человек – 37 900 руб./чел. НДС не взимается. В стоимость входит: обучение 2 дня, обеды, кофе-брейки, методические материалы, именной сертификат участника.

Скидка на обучение без проживания 20% при оплате до 5 мая!

Информация о месте проведения мероприятия:

City Park Hotel Sochi 4*
Адрес: г. Сочи, Морской пер, 2
Служба размещения:
Тел.: +7 (862) 271-30-00
e-mail: reserv@parkhotel-sochi.ru
Сайт: cph-sochi.com

Подать заявку на участие