Последние изменения законодательства и правоприменительной практики по налогообложению НДС, налог на прибыль, спецрежимы (УСН, ПСН, НПД) и субъекты МСП. Инструктаж для главбуха: Опасные налоговые конструкции, новое в практике налогового контроля в 2021 году. Семинар 08-09 апреля 2021 года в Москве

Последние изменения законодательства и правоприменительной практики по налогообложению НДС, налог на прибыль, спецрежимы (УСН, ПСН, НПД) и субъекты МСП. Инструктаж для главбуха: Опасные налоговые конструкции, новое в практике налогового контроля в 2021 году

08-09 апреля 2021 года
г. Москва, Измайловское ш., корп. 4-Г-Д,
ТГК "Измайлово", гостиница "Бета", 1 этаж, с 10:00 до 18:00

 

Тематика:

08 апреля 2021 года«Последние изменения законодательства и правоприменительной практики по налогообложению и налоговому контролю (законы от 29.12.2020 N 470-ФЗ, от 09.11.2020 № 371-ФЗ, от 31.07.2020 N 265-ФЗ, от 31.07.2020 N 266-ФЗ, от 22.04.2020 № 121-ФЗ, 01.04.2020 N 102-ФЗ, от 01.04.2020 N 101-ФЗ и другие)».

Лектор: Джаарбеков Станислав Маратович  эксперт по налогообложению, практикующий с 1990 года (налоговый консультант, юрист, аудитор), председатель экспертного совета ИРСОТ, руководитель интернет-проекта Taxslov. Руководил проектами, связанными с налоговым консалтингом на средних и крупных предприятиях (Торгово-промышленная плата России, Московский Метрополитен, САБ Миллер (Эфес), телеканал СТС, Телеканал ТНТ, Хелмос, Фильтр и т.п.). Автор более 100 статей и более 10 книг по налогообложению, в том числе «Методы и схемы оптимизации налогообложения», которая включена в электронную Ленинскую библиотеку.

09 апреля 2021 года«Новое в практике налогового контроля, перспективы ужесточения налогового контроля в 2021 году. Новое во взаимодействии ФНС и СКР при проведении мероприятий налогового контроля. Что такое налоговый риск и как его минимизировать».

Лектор: Сасов Константин Анатольевич – ведущий юрист юридической компании «Пепеляев групп» с 20-летним стажем практической и научной работы в области налогового права. Автор 6 книг и 180 статей на тему актуальных вопросов налогового права России. Лектор Палаты налоговых консультантов РФ, автор спецкурса в МГУ им М. В. Ломоносова «Борьба с уклонением от уплаты налогов в РФ».

 

ПРОГРАММА:

08 апреля 2021 г.

Тема: Последние изменения законодательства и правоприменительной практики по налогообложению и налоговому контролю (законы от 29.12.2020 N 470-ФЗ, от 09.11.2020 № 371-ФЗ, от 31.07.2020 N 265-ФЗ, от 31.07.2020 N 266-ФЗ, от 22.04.2020 № 121-ФЗ, 01.04.2020 N 102-ФЗ, от 01.04.2020 N 101-ФЗ и другие).

Лектор: Джаарбеков Станислав Маратович

10:00-17:30                Работа семинара

11:30-12:00                Кофе-брейк

13:30-14:30                Обед

 

НАЛОГ НА ДОБАВЛЕННУЮ СТОИМОСТЬ.

  • Инструменты налоговиков: АСК НДС-2. Big data и Система управления рисками «СУР АСК НДС-2». АИС «Налог-3» и другие системы.
  • Доля вычета НДС (в т. ч. в регионе). Значение и применение этого показателя налоговой службой.
  • Перенос вычета НДС на будущие периоды (п. 1.1 ст. 172 НК РФ). Как не допустить ошибок?
  • Как правильно указать НДС в договоре: правоприменительная практика и типичные ошибки.
  • Счет-фактура. Основные требования к счету-фактуре. Опасные и неопасные ошибки в счетах-фактурах на примере правоприменительной практики. Электронный счет-фактура. УПД.
  • Налоговые вычеты. Основные правила налогового вычета НДС (ст. 170, 171, 172 НК РФ). Налоговые споры по контрагентам (прежде всего, по поставщикам). Важные правила подтверждения проявления должной осмотрительности и осторожности на основании ст. 54.1. НК РФ, с учетом последней судебной практики. Инструменты снижения налоговых рисков (заверение об обстоятельствах и т. д.)
  • Вычет НДС по основным средствам и при капитальном строительстве.
  • Раздельный учет НДС в случае осуществления операций, облагаемых и необлагаемых НДС. Учетная политика по раздельному учету. Правило 5% в раздельном учете и особенности его применения. Судебная практика по раздельному учету.
  • Как организовать раздельный учет при выдаче займов, что принять весь НДС к вычету?

Налог на прибыль организаций.

  • Экономическая обоснованность расходов: как налоговики и суды применяют этот принцип
  • Расходы на премии: как правильно оформить и подтвердить премии. Типичные ошибки в обосновании премий.
  • Расходы, связанные с сокращением персонала (п. 9 ст. 255 НК).
  • Списание дебиторки (безнадежные и сомнительные долги). Резерв по сомнительным долгам. Трудные вопросы списания долгов. Списание по сроку исковой давности, списание долгов недействующей организации и т. п.
  • Списание кредиторки: судебная практика.
  • Офисные расходы и их обоснование по пп. 7 п. 1 ст. 264 НК РФ (питьевая вода, растения для офиса, пункты питания, кондиционеры, обогреватели, иные расходы для обеспечения офиса)
  • Фитнес для сотрудников
  • Командировочные расходы: суточные, транспортные расходы, проживание и питание, расходы в иностранной валюте. Документальное подтверждение командировочных расходов.
  • Представительские расходы. Сложные вопросы признания представительских расходов. Применение норматива представительских расходов. Документальное оформление представительских расходов.
  • Привлечение посредников (взаимозависимые посредники, технические посредники): на что обратить внимание
  • Проценты по долговым обязательствам: сложные вопросы. Кому, когда и как применять нормативы, установленные ст. 269 НК РФ.
  • Беспроцентные займы.
  • Перенос убытков на будущие периоды (ст. 283 НК РФ). Документальное подтверждение переносимых убытков. Обзор судебной практики по переносу убытков. Схема с переносом убытков в группе компаний.

Спецрежимы (УСН, ПСН, НПД) и субъекты МСП.

  • Последние изменения в спецрежимах.
  • Льготный тариф страховых взносов для субъектов МСП.
  • Схема дробления бизнеса: обзор правоприменительной практики.

Ответы на вопросы слушателей, практические рекомендации.

 

09 апреля 2021 г.

Тема: Новое в практике налогового контроля, перспективы ужесточения налогового контроля в 2021 году. Новое во взаимодействии ФНС и СКР при проведении мероприятий налогового контроля. Что такое налоговый риск и как его минимизировать.

Лектор: Сасов Константин Анатольевич

10:00-17:30                Работа семинара

11:30-12:00                Кофе-брейк

13:30-14:30                Обед

 

Что такое налоговый риск и как его минимизировать:

  • Налоговая стратегия и налоговое планирование: понятия, различия, виды.
  • Допустимые и недопустимые способы оптимизации налоговой нагрузки.
  • Налоговые риски, связанные с использованием недопустимых способов оптимизации налогообложения.
  • Уклонение от уплаты налогов: новые способы борьбы на вооружении налоговых органов.

Ситуации, чреватые налоговыми рисками: что и как надлежит контролировать бухгалтеру.

Когда начинается налоговый спор: налоговые последствия сделок и процедур:

  • Налогово-значимая информация в договоре, или с чего начинается налоговое расследование.
  • Признаки получения налогоплательщиком необоснованной налоговой выгоды.
  • Деловая цель сделки (экономические и иные разумные причины).
  • Налоговые последствия и риски отдельных видов договоров (строительного подряда, посреднических сделок, внешнего управления и пр.).
  • Дробление бизнеса (реорганизация реальная и скрытая).
  • Налоговая реконструкция (переквалификация) мнимых и притворных сделок.
  • Гражданско-правовой спор как способ защиты от налоговой переквалификации договора.
  • Признаки налоговой неосмотрительности при выборе контрагента. Как обосновать выбор контрагента, чтобы избежать претензий налоговых органов.
  • Проявление должной осмотрительности в свете ст. 54.1 НК РФ.
  • Нормы ГК РФ на вооружении осторожных налогоплательщиков.
  • Законные пределы осмотрительности налогоплательщика.

Как действовать до, во время и после выездной налоговой проверки:

  • Когда к вам могут прийти с выездной налоговой проверкой: самостоятельная оценка налоговых рисков.
  • Что ищут в ходе налоговой проверки: последние рекомендации ФНС и СКР.
  • Как подготовиться к налоговой проверке и как себя вести в ходе её проведения.
  • На что обратить внимание при назначении экспертизы.
  • Как подготовить свидетеля к допросу.
  • Судебная оценка доказательств налогового органа по критериям относимости, допустимости и достоверности.

Судебные доктрины как способы борьбы с уклонением от уплаты налогов:

  • Риск, поддержанный судом: имущественная ответственность контролирующего лица за налоговую недоимку организации.
  • Законная ответственность руководителя организации (учредителя, члена совета директоров, управляющего) перед обществом за убытки, причиненные организации его виновными действиями/бездействием (ПП ВАС РФ от 30.07.2013 № 62, ПП ВС РФ от 28.12.2006 № 64, Постановление КС РФ от 08.12. 2017 № 39-П): практика применения судами.

Ответы на вопросы слушателей, практические рекомендации.


ВАРИАНТЫ УЧАСТИЯ:

Стоимость участия в семинаре 2 дня – 25 900 руб./чел. от 2-х человек – 21 900 руб./чел.
НДС не взимается. в стоимость входит: участие одного представителя в семинаре 2 дня, обеды, кофе-брейки, методические разработки, именной сертификат участника.

Стоимость участия в семинаре 1 день – 17 900 руб./чел. от 2-х человек – 14 900 руб./чел.
НДС не взимается. в стоимость входит: участие одного представителя в семинаре 1 день, обед, кофе-брейк, методические разработки, именной сертификат участника.

 

Подать заявку на участие

Комментарии

Комментариев пока нет

Пожалуйста, авторизуйтесь, чтобы оставить комментарий.
Также Вы можете войти через:
При входе и регистрации вы принимаете пользовательское соглашение