Ближайшие события

30 октября - 02 ноября Москва

13-17 ноября Санкт-Петербург

27 ноября - 01 декабря Москва

05-08 декабря Нижний Новгород

11-15 декабря Москва

18-22 декабря Санкт-Петербург   Итоговая Конференция

25-28 декабря Казань

Вебинар: Налоговая оптимизация в 2023 году: выбираем то, что безопасно. 19 декабря 2022

Вебинар

Налоговая оптимизация в 2023 году: выбираем то, что безопасно

19 декабря 2022 года
с 10:00 до 17:00 (по Мск)


 

Лектор: Джаарбеков Станислав Маратович - Председатель экспертного совета Института развития современных образовательных технологий (ИРСОТ), юрист, аттестованный аудитор. Руководил крупными налоговыми проектами в российских и иностранных компаниях (АВТОТОР, ОАО «Москапстрой», ГУП «Московский метрополитен», Телеканал СТС, ЗАО «САБМиллер РУС», Helios и др.), в т. ч. обеспечивал формирование позиции для эффективного отстаивания интересов налогоплательщика в судах разных инстанций. В качестве помощника депутата Госдумы РФ участвовал в экспертизе поправок в Налоговый кодекс РФ. Признанный эксперт в области налогообложения. Преподавательский опыт более 15 лет. Член Московской аудиторской палаты. Автор многочисленных статей и книг по проблемам налогообложения, в том числе книги «Методы и схемы оптимизации налогообложения», включенной в электронную Ленинскую библиотеку

 

Программа семинара:

  1. Основные изменения и тренды в законодательстве, правоприменительной практике, которые влияют на налоговую оптимизацию и снижение налоговых рисков
  2. То, без чего нельзя начинать налоговую оптимизацию
    • Граница между «хорошей» и «плохой» оптимизацией
    • Статья 54.1 «Пределы осуществления прав по исчислению налоговой базы и (или) суммы налога, сбора, страховых взносов» НК РФ, необоснованная налоговая выгода
    • Проблемные зоны: фиктивные сделки (отсутствие реальности операций), деловая цель, приоритет существа над формой, искажение в налоговых целях
    • Практика по налоговой ответственности за контрагентов (фирмы-однодневки)
    • Налоговые «ловушки» (необоснованные налоговые потери): что такое и как их обойти
    • Налоговая самодиагностика (налоговый бенчмаркинг) как способ поиска налоговых резервов и снижения налоговых рисков. Налоговая нагрузка и порядок её расчёта. Как налоговики используют данные по налоговой нагрузке и рентабельности по отраслям. Доля вычета НДС. Налоговые льготы. Налоговые риски. Критерии самостоятельной оценки рисков налогоплательщиками
    • Налоговые риски и пути их снижения: ситуации, которые приводят к налоговым рискам, работа с налоговыми рисками (создание карты налоговых рисков). Оценка налоговых рисков
    • Налоговый контроль цен (трансфертное ценообразование и контроль цен по неконтролируемым сделкам). Как работать с условиями трансфертного ценообразования?
    • Методы налоговой оптимизации. Рейтинг безопасности применяемых схем
    • Ошибки налоговой оптимизации (примеры из судебной практики)
    • Схемы, которые не рекомендуется применять

 

  1. Использование льготных налогоплательщиков
    • Краткий обзор льготных налогоплательщиков, налоговые льготы и условия их применения
    • Субъекты малого и среднего предпринимательства (льготный тариф страховых взносов 15%)
    • Сколково (инновационный бизнес)
    • Организации в области информационных технологий (IT-бизнес)
  2. Схема «дробления бизнеса»
    • Упрощённая система налогообложения
    • Патентная система налогообложения
    • Налог на профессиональный доход
    • Преимущества налогообложения индивидуальных предпринимателей, использующих специальные налоговые режимы. Страховые взносы ИП
    • Встраивание спецрежимников в группу взаимозависимых лиц. Исполнитель. Агент. Арендодатель. Управляющий
    • Как избежать квалификации взаимоотношений как схемы «дробления бизнеса»
    • Схема «дробления бизнеса» – как её трактуют налоговики и судебная практика. В каких случаях налоговая выгода признаётся необоснованной?
    • Способы снижения налоговых рисков – реальность деятельности и деловая цель
    • Обзор судебной практики по схемам «дробления бизнеса». Анализ выигранных налогоплательщиками дел. Анализ проигранных налогоплательщиками дел
    • Особенности в сфере общественного питания, с учётом льгот по НДС и страховым взносам, введённых Федеральным законом от 02.07.2021 № 305-ФЗ
  3. Карта налоговой оптимизации
    • Как продать бизнес или привлечь инвестора без налогов (льгота при продаже долей ООО и акций АО)
    • Как передать активы внутри группы без налоговых потерь (пп. 11, 3.7., 11.1 п. 1 ст. 251 НК РФ)
    • Распределение прибыли (дивиденды и альтернативные способы)
    • Займы: использование для покрытия кассовых разрывов, инвестиций, вывода прибыли
    • Ошибки. Как правильно исправить, чтобы не попасть под штраф
    • Налог на прибыль организаций (учётная политика, амортизационная политика и амортизационная премия, инвестиционный налоговый вычет, резервы, прямые и косвенные расходы, применение ставки 0%, доходы, не облагаемые налогом в ст. 251 НК РФ и т.д.)
    • Убытки и их перенос (ст. 283 НК РФ). Перенос убытков при реорганизации
    • Почему НДС во многих случаях нельзя оптимизировать?
    • НДС: льготы и освобождения (п. 2 ст. 146 НК РФ и ст. 149 НК РФ), место реализации (ст. 147 НК РФ и 148 НК РФ), работа со счетами-фактурами, авансовый НДС и т.д.)
    • Инструменты налоговиков: АСК НДС-2, Big Data и система управления рисками «СУР АСК НДС-2», АИС «Налог-3»
    • Доля вычета НДС (в т.ч. в регионе). Значение и применение этого показателя налоговой службой
    • Перенос вычета НДС на будущие периоды (п. 1.1 ст. 172 НК РФ). Как не допустить ошибок?
    • Как правильно указать НДС в договоре: правоприменительная практика и типичные ошибки
    • Раздельный учёт НДС: как снизить риски на примере выданных займов
  4. Ответы на вопросы, практические рекомендации

 

Онлайн участие в вебинаре + доступ к видеозаписи12 500 руб./чел. НДС не взимается. В стоимость входит: участие одного представителя в вебинаре, индивидуальные консультации, методические материалы и презентации, доступ к видеозаписи вебинара на 10 дней.

 

Подать заявку на участие

Комментарии

Комментариев пока нет

Пожалуйста, авторизуйтесь, чтобы оставить комментарий.
Я согласен(на) на обработку моих персональных данных. Подробнее
Внимание! Для корректной работы у Вас в браузере должна быть включена поддержка cookie. В случае если по каким-либо техническим причинам передача и хранение cookie у Вас не поддерживается, вход в систему будет недоступен.